Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Ипотека – серьезное бремя для каждой семьи. Собрав достаточный пакет документов, можно получить налоговый вычет 13% от уплаты стоимости жилья и даже банковских процентов.

Как только человек начинает платить ипотечный кредит, от всех налогов, перечисленных государству, можно вернуть 13%. Действие допустимо ежегодно, пока сумма возврата НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку не достигнет 13% от общей стоимости жилплощади. Процент от банковской стоимости кредита тоже разрешается возвращать. Процесс происходит раз в год, после подачи декларации.

На что можно претендовать

Оформить налоговый вычет может как собственник жилья, получивший ипотеку, так и его супруг. Для этого необходимо получать официальную зарплату и уплачивать налоги, поскольку средства возвращаются от суммы, перечисленной государству в счет налогов. Подача документов осуществляется в год, когда в государственном реестре появилась соответствующая запись о передаче прав на имущество в пользу заявителя. Можно получить:

  • Основной имущественный вычет. Он составляет 13% от стоимости купленной квартиры. Максимально возможная сумма – 260000 руб. за год.
  • Компенсацию с процентов, которые собственник уплачивает по ипотечному кредиту. Отчисляется тоже 13%. С 2014 года действует ограничение, максимальное число – 390000 руб. Оно действует и в 2018 году. Кредиты, оформленные ранее, такого ограничения не имеют.
  • Возврат за средства, потраченные на ремонт, если квартира куплена в новостройке без внутренней отделки.

Сначала используется получение имущественной налоговой льготы, и только в тот год, когда средства по нему заканчиваются выбираться, оформляется компенсация на проценты по ипотеке.

До 2014 года возможно было получить вычет на всю сумму стоимости приобретенной жилплощади. С 2014 года цифра налоговой компенсации ограничивалась 3000 000 руб. Если сумма покупки ниже, то с фактической стоимости. Если кредит был взят на сумму, превышающую подтвержденную стоимость покупки, начисление средств к возврату будут касаться только суммы, которую было уплачено за жилье.

После 2014 года можно получать имущественный вычет с покупки одного жилья, а вычет на проценты с другого кредита.

Право на налоговый вычет с 2016 года становится независимым от того, сколько недвижимых объектов было приобретено. Ограничение касается только максимальной суммы, с которой возвращаются средства.

Когда нельзя получить

Существует некоторые ограничения на получение возврата указанной части налога. Даже при покупке в ипотеку, средства не могут быть возвращены, если:

  • Сделка купли-продажи совершалась между близкими родственниками.
  • При покупке частью платежа за кредит использовался материнский капитал. В данной ситуации запрет на вычет касается только той части, которая была уплачена из государственных средств, на остальную сумму можно получить своих 13%.

Если не вся стоимость кредита потрачена на покупку жилой недвижимости, то возвращение средств будет касаться только той части, которая ушла на покупку недвижимости. При том после 2014 года это касается и нежилых помещений.

Документы для налоговой

Перед тем, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, следует подготовить, и в дальнейшем подать в службу следующие документы:

  • Заполненную форму декларации 3 НДФЛ о доходах (обязательна для возврата налога за приобретение квартиры). Предоставляется оригинальная бумага.
  • Заявление на имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку, в котором обязательно указывается банковский счет или карта, куда можно перевести возвращенную денежную льготу.

Скачать бланк (Форма 3-НДФЛ).pdf

Образец заполненного заявления:

  • Оригинал справки 2-НДФЛ, которую выдает предприятие-работодатель о полученных на протяжении года доходах.
  • Если квартира куплена на правах совместной собственности или решено, что льготу будет получать супруг собственника, необходимо оформить специальное соглашение о распределении денежных средств, а также копию документов о браке. Стоит быть осторожным перед тем, как оформить возврат подоходного налога при покупке квартиры ипотеку по соглашению. Подобный документ подписывается 1 раз, поэтому распределение процентов от вычета между супругами тоже остается неизменным на протяжении всех лет получения вычета. Действительно только для сделок, совершенных до 2014 года.

Скачать Бланк (Форма 2-НДФЛ).pdf

Образец заполненного соглашения:

  • Если у ребенка есть долевая собственность, для максимально возможного размера суммы нужно предоставить свидетельство о его рождении.

Чтобы подтвердить максимальную сумму вычета, необходим пакет документов, подтверждающих факт покупки жилья и средства, на это потраченные:

  • Договор купли-продажи.
  • Свидетельство о собственности. Если средства были инвестированы, то акт передачи права собственности на квартиру.
  • Бухгалтерские документы – чеки, квитанции, поручения, если передано наличными – нотариально заверенная расписка от бывшего собственника.

Оформление денежной компенсации при покупке квартиры происходит только 1 раз, в дальнейшем достаточно только сдачи декларации. Важно знать, какие нужно предоставить документы, чтобы не тратить время многоразовые посещения налоговых служб.

Документы на возврат с процентов на ипотеку

Чтобы выплатили средства по уплаченным процентам, в налоговые службы требуется подать:

  • Копию договора по ипотечному кредиту.
  • Копию графика, по которому происходит погашение ипотеки.
  • Справку, выданную банковской организацией-кредитором о сумме уплаченных за год процентов.
  • Подтверждение произведенной оплаты в виде банковских документов – чеков, квитанций и тому подобного.

Подать заявку на вычет с процентов ипотеки можно только после того, как выбран полностью имущественный вычет. Если сумма налогов позволяет полностью получить все средства (или вычет не был оформленным в прошлые года, и теперь можно возвращать средства, используя декларации прошлых лет), можно подавать документы на оба вычета.

Право на имущественную компенсацию имеют и те, кто проводит отделку новой квартиры. Для того, чтобы его получить, нужно дополнительно предоставить документы на строительные материалы, договор с подрядчиком и документы об оплате его услуг.

Заполнение декларации

Перед тем, как заполнить декларацию на возврат процентов по ипотеке, необходимо подготовить все документы для подачи заявления на налоговый вычет. Многие из них требуют нотариального заверения, однако сотрудники налоговой, имея перед собой оригиналы, тоже могут заверить копии, что сэкономит время и средства.

Образец заполнения 3-НДФЛ по процентам.pdf

Главное, что нужно знать – все данные об вычете заполняются в общей декларации. Бланки ежегодно меняются, поэтому следует быть готовым, что прошлый опыт не совсем достаточен для работы в 2018 году и воспользоваться интернетом, помощью сотрудников налоговой или профессионального бухгалтера.

Декларации можно оформить только за 3 прошедших года. Если ранее начислялись налоги, выплачивались проценты по ипотеке, но декларация не подавалась, вычет за потерянные года получить нельзя. Придется ждать следующего года, новых налоговых уплат, с которых разрешается компенсировать подоходный налог.

После подачи документов средства не будут возвращены мгновенно. Обычно проходит около 3-х месяцев со дня подачи документов, это время тратится на проверку всех предоставленных данных. Если решение положительно, перевода денег придется ожидать еще месяц.

Получение государственной поддержки за счет имущественного вычета позволяет уменьшить финансовое бремя, которое несут граждане, выплачивающие ипотечный кредит. Благодаря введенным ограничением, этими льготами пользуются самые незащищенные слои населения.

Ссылка на основную публикацию